Вычет за покупку квартиры и вычет процентов по ипотеке

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку


рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита). Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс.

рублей. Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

  1. если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  2. если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).
  1. Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  2. Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью,

Как получить возмещение процентов по ипотечному кредиту — расчет суммы выплаты и необходимые документы

Такая особенность действует по займам, оформленным после 2014 года. Вычет по ипотечным процентам гражданин может получить один раз в жизни.

Выплата уплаченных процентов банку может быть осуществлена через любое время и за любой срок выплаты ипотечного кредита на жилье. Денежные средства можно получить посредством работодателя или налоговой инспекции. Выбор способа получения зависит от срочности выплаты и суммы (некоторые фирмы-работодатели имеют право удерживать процент за предоставление посреднических услуг).

Налоговая инспекция компенсирует вычетом по процентам по ипотеке уплаченные гражданином банку деньги. Вычет по процентам по ипотеке оформлять сразу жилищным возмещением не обязательно. Если жилье приобретено при помощи ипотеки, и гражданин уже пользовался вычетом по затратам на покупку, возврат денежных средств можно сделать позже.

Возмещение по вычету по процентам по ипотеке полагается всем гражданам РФ, работающим официально в течение всего срока выплаты долга.

Возврат ипотечных процентов за несколько лет: как вернуть максимум

В этом случае он сможет оформить налоговый вычет, т.е. уменьшить сумму дохода, которая используется для расчета размера налога.

Очевидно, что чем больше вычет, тем больший возврат НДФЛ можно получить. Итак, если вы оформили ипотечный кредит и при этом имеете постоянный облагаемый налогом доход, вы вполне можете воспользоваться правом на возмещение 13% от понесенных вами расходов на уплату процентов по ипотеке.

Максимальная сумма вычета составляет 3 000 000 рублей; это значит, что вернуть можно максимум 390 000 рублей. Это правило действует с 2014 года.

Для ранее приобретенной недвижимости подобных ограничений не существует.

Также следует отметить, что возвращается не сумма ипотечного кредита, а лишь 13 процентов от уплаченных процентов по нему. Давно платим проценты, как получить за несколько лет

Как получить налоговый вычет по уплаченным процентам по ипотеке – пошаговая инструкция

Требуется выполнение условия — в тексте должно быть сказано, что средства будут направлены на приобретение (строительство) жилья.

Возврат части уплаченных процентов по ипотеке: примеры в цифрах Рассмотрим несколько довольно часто встречающихся на практике ситуаций.
Если в договоре такая формулировка отсутствует, то право на указанный вычет заемщик теряет (Письмо Минфина от 08.04.2016 № 03-04-05/20053). Аналогичное правило действует и для договора рефинансирования: возврат вычета при покупке квартиры в ипотеку может производиться, если в новом договоре указано, что он заключается с целью рефинансирования предыдущей ипотеки.
Сколько раз можно получить эту льготу?

Пункт 8 ст. 220 НК РФ устанавливает, что право на налоговый вычет с процентов по ипотеке возникает только однажды, на один объект недвижимости. Добрать до предельной суммы при покупке или постройке других объектов уже нельзя. Каков размер вычета? Его пределы установлены пунктом 4 ст.

220 НК РФ. Он равен 13 % от максимальной суммы процентов — 3 000 000 руб. Отсюда следует, что размер максимального вычета — 390 000 руб.

Как получить имущественный вычет и вычет с процентов по ипотеке?

Однако право на его получение даётся только один раз в жизни (т.е.

вычет с одной ипотеки). Ограничений по количеству лет вычета при этом не существует. Т.е. если вы выплачиваете кредит в течение 20 лет, то вы все 20 лет можете возвращать налоги, выплаченные с суммы, эквивалентной сумме процентов, выплаченных банку. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей.
Как правило, вычет с процентов оформляют после имущественного вычета.

Долевая собственность Если недвижимость приобреталась в долевой собственности, то и вычеты делятся пропорционально долям собственников. Передать свою долю другому собственнику нельзя.

Кто имеет право на вычет? Возврат налога могут получить налоговые резиденты РФ (лица, находящиеся на территории РФ 183 и более дней подряд в году), получающие доход и уплачивающие налог на доходы физических лиц. К лицам, которые НЕ могут получить налоговый вычет, относятся:

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку


Конечно, за конкретный календарный год физлицо вправе получить имущественный вычет лишь в пределах облагаемого дохода.

Скажем, в 2021 году была куплена квартира стоимостью 8 000 0000 рублей (без учета процентов), а облагаемый по ставке 13% доход, который может быть уменьшен на вычет, за этот же год составил 720 000 рублей.

Тогда имущественный вычет за год будет предоставлен не в максимальной сумме вычета, а в размере 720 000 рублей. Следовательно, НДФЛ к возврату составит 93 600 рублей (720 000 рублей * 13%). Остаток вычета в размере 1 280 000 рублей (2 000 000 рублей – 720 000 рублей) можно будет перенести на следующие годы.
И даже когда вычет по расходам на приобретение квартиры будет использован, вычет по процентам можно будет продолжать заявлять ежегодно, исходя из фактически уплаченных сумм процентов по ипотеке и до тех пор, пока сумма уплаченных процентов не превысит 3 000 000 рублей.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)

Имущественный вычет до 2014 года предоставлялся на покупку только 1 квартиры, по этому же объекту можно было заявить и вычет на проценты. С начала 2014 года условия налогового вычета по ипотеке радикально изменились (федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ).

И в старой, и в новой редакциях имеется запрет на повторный вычет, но применяется он по-разному. Фактически сейчас действуют 2 разных вида вычета.

По ипотеке, оформленной до 2014 года, применяется старый порядок. Обновленные правила вычета на ипотеку действуют в отношении договоров, заключенных в 2014 году и позже. Рассмотрим эти различия подробнее.

Важная черта налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку до поправок — в законодательстве было указание, что вычет может быть предоставлен в отношении лишь 1 объекта.

Цена квартиры и проценты по ипотеке были составляющими 1 вычета, поэтому получить возмещение НДФЛ с процентов допускалось только при условии заявления вычета на квартиру (письмо Минфина от 24.02.2015 № 03-04-05/8507).

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч.

Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу. Получить вычет можно только за три последних года Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода.

Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год.

Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги. Что сделать для получения денег?

1.В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

2. Собрать документы:

  • справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);
  • договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;
  • копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);

    Ипотека и налоговый вычет на проценты по ипотеке

    В итоге у него будет получаться определенный объем погашенных процентов. От него он имеет право вернуть ежегодно или единовременно 13%, но не больше триста девяносто тыс.

    руб. Данное ограничение действует на ипотеку после 2014 года.

    До этого срока максимального ограничения выплаты нет. Налоговый вычет по ипотеке 2014 года является своеобразной границей. Наибольший вычет легко посчитать.

    Давайте к двумстам шестидесяти тысячам (вычет за квартиру) добавим еще триста девяносто (налоговый вычет на ипотечный кредит).

    В итоге получается, что можно получить по максимуму шесть сот пятьдесят тысяч. По сути, вычет представляет собой сумму, снижающую размер налогооблагаемой прибыли по стоимости приобретенной недвижимости и уплачиваемых банку процентов.